企业清算所得税申请表

中华人民共与国企业清算所得税申报表

清算期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：

纳税人识别号： 金额单位： 元（列至角分）

类别 行次 项目 金额 1 资产处置损益（填附表一） 2 负债清偿损益（填附表二） 3 清算费用 4 清算税金及附加 5 其他所得或支出 6 清算所得（1+2-3-4+5） 7 免税收入 8 不征税收入 9 其他免税所得 10 弥补以前年度亏损 11 应纳税所得额（6-7-8-9-10） 应纳税所得额计算 应纳所得12 税率（25%） 税额计算 13 应纳所得税额（11×12） 14 减（免）企业所得税额 15 境外应补所得税额 第 1 页

应补（退）所得税额16 境内外实际应纳所得税额计算 （13-14+15） 17 以前纳税年度应补（退）所得税额 18 实际应补（退）所得税额（16+17） 纳税人盖章： 代理申报中介机构盖主管税务机章： 关 受理专用章： 清算组盖章： 经办人签字： 经办人签字及执业证件号码： 受理人签字： 申报日期： 年 月 日 代理申报日期： 受理日期： 日 附表一：

年 月 年 月 日 资产处置损益明细表

填报时间：20XX 年XX 月 XX 日 金额单位：

元（列至角分）

行项目 账面 第 2 页

计税 可变现价资产处置 次 价值 基础 值或交易损益（4） 价格 （3） =（3）-（2） （1） （2） 1 货币资金 2 短期投资* 3 交易性金融资产# 4 应收票据 5 应收账款 6 预付账款 7 应收利息 8 应收股利 9 应收补贴款* 10 其他应收款 11 存货 12 待摊费用* 13 一年内到期的非流动资产 14 其他流动资产 15 可供出售金融资产# 16 持有至到期投资# 17 长期应收款# 18 长期股权投资 第 3 页

19 长期债权投资* 20 投资性房地产# 21 固定资产 22 在建工程 23 工程物资 24 固定资产清理 25 生物资产# 26 油气资产# 27 无形资产 28 开发支出# 29 商誉# 30 长期待摊费用 31 其他非流动资产 32 总计 经办人签字： XXX 纳税人盖章： 附表二：

负债清偿损益明细表

填报时间：20XX 年XX 月 XX 日 金额单位：

元（列至角分）

行次 项目 账面价值 第 4 页

计税基础 清偿 金额 负债清偿 （1） （2） （3） 损益（4） =（2）-（3） 1 短期借款 2 交易性金融负债# 3 应付票据 4 应付账款 5 预收账款 6 应付职工薪酬# 7 应付工资* 8 应付福利费* 9 应交税费 10 应付利息 11 应付股利 12 其他应交款* 13 其他应付款 14 预提费用* 15 一年内到期的非流动负债 16 其他流动负债 17 长期借款 18 应付债券 第 5 页

19 长期应付款 20 专项应付款 21 预计负债# 22 其他非流动负债 23 总计 经办人签字：XXX 纳税人盖章： 附表三：

剩余财产计算与分配明细表

填报时间：20XX 年XX 月 XX 日 金额单位：元（列至角分）

类别 行次 项目 金额 1 资产可变现价值或交易价格 2 清算费用 3 职工工资 4 社会保险费用 5 法定补偿金 6 清算税金及附加 剩余财产计算 7 清算所得税额 8 以前年度欠税额 9 其他债务 第 6 页

10 剩余财产（1－2－…－9） 11 其中：累计盈余公积 12 累计未分配利润 股东名持有清投资额 分配的其中：称 算企业权益性投资比例（%） 财产金确认额 为股息金额 剩余财产分配 13 郑XX 14 （2） 15 （3） 16 … 17 … 100 经办人签字：XXX 纳税人盖章：

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