所得税年度申报表

纳税调整项目明细表

填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）账载金额税收金额调增金额调减金额行次项目12341一、收入类调整项目**2　1．视同销售收入（填写附表一）***3　2．接受捐赠收入**4　3．不符合税收规定的销售折扣和折让*5　4．未按权责发生制原则确认的收入6　5．按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益***7　6．按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益**8　7．特殊重组9　8．一般重组10　9．公允价值变动净收益（填写附表七）**11　10．确认为递延收益的补助12　11．境外应税所得（填写附表六）***13　12．不允许扣除的境外投资损失***14　13．不征税收入（填附表一[3]）***15　14．免税收入（填附表五）***34000016　15．减计收入（填附表五）***17　16．减、免税项目所得（填附表五）***18　17．抵扣应纳税所得额（填附表五）***19　18．其他20二、扣除类调整项目**21　1．视同销售成本（填写附表二）***22　2．工资薪金支出150000015000000023　3．职工福利费支出23000021000020000*24　4．职工教育经费支出60000375002250025　5．工会经费支出30000300000*26　6．业务招待费支出1500009000060000*27　7．广告费和业务宣传费支出（填写附表八）**28　8．捐赠支出*29　9．利息支出30　10．住房公积金*31　11．罚金、罚款和被没收财物的损失**32　12．税收滞纳金**33　13．赞助支出**34　14．各类基本社会保障性缴款35　15．补充养老保险、补充医疗保险36　16．与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用37　17．与取得收入无关的支出**38　18．不征税收入用于支出所形成的费用**39　19．加计扣除（填附表五）***40　20．其他41三、资产类调整项目**42　1．财产损失43　2．固定资产折旧（填写附表九）**44　3．生产性生物资产折旧（填写附表九）**45　4．长期待摊费用的摊销（填写附表九）**46　5．无形资产摊销（填写附表九）**47　6．投资转让、处置所得（填写附表十一）**48 7.油气勘探投资(填写附表九)49 8.油气开发投资(填写附表九)50　9．其他51四、准备金调整项目（填写附表十）**52五、房地产企业预售收入计算的预计利润**53六、特别纳税调整应税所得***七、其他**55合　　　　计**注:1、标有*的行次为执行新会计准则的企业填列,标有#的行次为除执行新会计准则以外的企业填列。2、没有标注的行次,无论执行何种会计核算办法,有差异就填报相应行次,填*号不可填列3、有二级附表的项目只填调增、调减金额，帐载金额、税收金额不再填写。

法定代表人（签章）: 经办人（签章）:

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