农村商业银行贷款风险管理研究 朱义星 （江西星子农村商业银行股份有限公司） 【摘要】农村商业银行作为我国银行体系新生代产物，其以服务地 利率Ｉｈ主定价能力偏低，随意性过强，无法真实反映信贷风险；贷 方经济、扶持地方中小企业以及促进地方经济健康稳定发展为目 款客户评价方法缺乏合理性，无法客观真实反映贷款客户实际情 标。银行行业属于具有经营风险的企业，尤其是贷款风险，若银行 况；资产评估体系不健全，评估方式缺乏科学合理性等。 贷款管理不善，则极易造成银行体系健康发展甚至导致银行破产， 第四，在农村商业银行内部控制方面存在着诸多不到位之处， 农村商业银行也不例外。本文在介绍农村商业银行贷款风险的基 诸如银行内部组织框架不健全，各部门相应责任落实不到位，职能 础上，对当前我国农村商业银行贷款风险管理中存在的问题进行 划分不清晰，特别是对信贷管理内控管理制度没有足够认识和重 了分析，并提出了相应的解决对策。 视，并且内控管理缺乏有效性和性。 【关键词】农村商业银行，贷款风险，管理 此外，在农村商业银行信贷风险管理中，还存在着管理体系建 设不健全，相关法律法规不够完善，同时负责信贷工作人员业务素 农村商业银行是我国对农村信用社进行股份制改革而发展成 质能力普遍偏低，无法对信贷调查等基本工作进行有效完成。 的股份制商业银行Ｅ１］，作为地方经济和中小企业发展的重要基础， 三、强化农村商业银行贷款风险管理对策 其在经营管理过程中同其他国有四大银行一样，也具有经营风险， 针对前期分析农村商业银行信贷风险管理中存在的诸多问 特别是贷款风险。农村商业银行因其面对的客户素质普遍偏低、内 题，为提高其管理效率，笔者结合Ｉｈ身工作经验，提出以下几方面 部员工业务技能 达标以及其他银行竞争增加等原因，其贷款风 建议对策，具体有口］： 险率偏高。基于此，如何加强农村商业银行贷款风险管理，己成为 （１）不断实现农村商业银行组织管理机构，并建立健全其信贷 农村商业银行发展所面临的关键问题。 风险管理体系，可采取以下几方面措施：首先，建立健全农村商业 一、农村商业银行信贷风险管理概况 银行董事会制定，优化其内部结构，强化其内审计管理部门职能， 伴随着我国经济快速发展和多项支农惠农的实施，农村 加强信贷管理监督能力；其次，强化监事会监督职能，提高监事会 商业银行有了较大的发展和进步。与其他国有大银行相同，信贷管 会员资格标准，保证监事会切实可靠的了解和掌握银行经营过程， 也是农村商业银行管理的重要组成部分。根据不同条件，农村商 对银行行长聘请专业咨询公司进行工作绩效考核，并将考核结果 业银行信贷分类不同。通常情况下，按担保情况划分，其分为担保 及时反馈到董事会，为董事会决策提出参考依据；第三，设立专门 贷款和信用贷款；按贷款期限划分，其可分为短期、中期、长期贷 的风险管理委员会，并由董事会直接领导，建立审贷分离的贷款决 款；按贷款对象划分，其可分为自然人贷款和企事业单位贷款。 策体系，并规定相关负责人对不良资产进行管理。 农村商业银行信贷风险管理主要是通过对风险进行分析、识 （２）不断建立健全农村商业银行内部管理制度，采取一系列措 别、评估和处理四种手段。其巾，在农村商业银行信贷风险分析方 施促进信贷操作更加规范化、科学化、合理化。首先，应不断加强落 面，由于其信贷对象多为农业方面相关，因此具有包括自然、市场 实和实施信贷管理制度，建立客户关系管理机制，实现信贷流程再 等小稳定 素影响，整体信贷环境不佳，缺乏较为完善的信用体 造以及不断优化信贷组织结构，集中对信贷风险进行分类管理，通 系，造成在进行信贷风险评估缺乏客观性、精确性和可靠性；在农 过组织相关培训对信贷人员和贷款人员进行教育培训，提高责任 村商业银行信贷风险识别方面，主要是在前期对贷款人个人信用 意识；其次，逐步建立和完善农村商业银行信贷管理相关体系，诸 情况、贷款用途以及相关发生信用风险因素等进行调查、识别，以 如风险监控指标体系、信贷风险预警体系、信贷集中风险监控体 对其产生的信贷风险进行量化、评价等；在农村商业银行信贷风险 系、大额贷款授信分级监测体系等。 评估、量化方面，评估内容以贷款人的贷款数额、利率水平等进行 （３）通过不断健全农业商业银行风险预警制度相关方法措施， 评估，组建贷审小组，结合前期评估结果，对信贷风险进行量化评 实现具有较为系统的信贷风险预警数据库和具有较为综合性的风 估；住农村商业银行信贷风险贷后管理方面，由于农村商业银行贷 险指标体系建设，引进和培养银行内部信贷工作人员，提高其风险 款受社会、自然以及人为等诸多因素影响，都产生信贷风险，因此 预警工作能力等，促进农村商业银行信贷风险预警体系更加科学、 后期跟踪信贷风险时应根据实际情况，对借款方进行重新评审，甚 合理、规范。此外，农村商业银行信贷风险管理离不开信贷相关文 至重新调整借款等级等。 化建设，通过建立健全规章制度，坚持学习和恪守标准，促进信贷 二、农村商业银行信贷风险管理问题分析 风险相关文化体系建设。 当前，农村商业银行信贷风险管理无论在上，还是在管理 四、小结 内部方面都存在诸多问题，具体分析有以下几方面 ］： 总之，信贷风险己成为当前农村商业银行健康发展的关键决 首先，在农村商业银行信贷风险管理中缺乏性，这是因为 定因素，应不断的完善农村商业银行信贷风险管理体系，提高管理 方面农村商业银行经营管理中采用行长负责制，在信贷审批、管 效率，促进其为当地农业和中小企业更好的服务。 理中存在诸多个人因素，另一方面农村商业银行缺乏科学、合理的 信贷审批责任制度，严重影响了信贷风险管理的性。 参考文献： 其次，由于农村商业银行Ｉｈ身性质决定了其主要面向当地农 ［１］江木峰，对商业银行贷款风险管理问题的若干思考［Ｊ】．福建 业和中小企业，造成部分农村商业银行放贷对象行业过度集中，特 金融，２００５年第８期：２５．２６ 别是农、牧、渔、林业等为主。这就导致其信贷风险受自然环境、市 ［２］韩广文，商业银行贷款风险管理［Ｊ］．经济研究导刊，２００９年， 场行情等影响较重。 第１９期（总第５７）：５６．５７ 第三，农村商业银行在信贷管理和执行方面存在较多问题，主 ［３］魏滔，农村商业银行信贷风险管理研究——以台儿庄农村 要有信贷风险管理缺乏严谨性以及贷款制度执行力度不足；贷款 商业银行为例［Ｄ】．２０１３．０６ ３７
