银行分行开展“两加强两遏制”专项检查“回头看”自查方案

各支行、分行营业部：

为巩固“两个加强、两个遏制”专项检查结果，进一步防范会计业务操作风险、遏制案件发生，根据总行通知要求，确保我行“回头看”自查工作有序开展，特制定“两个加强、两个遏制”专项检查“回头看”的自查方案，请认真组织学习并遵照执行。

一、组织领导及分工

（一）分行运营部成立“两个加强、两个遏制”专项检查“回头看”自查工作领导小组，成员构成如下：

组 长： ** 分行副行长

副组长： ** 分行运营科技部总经理

成 员： 吴* 谢** 钱** 丁** 王* 范维* 张* *欢 **娜 **敏

领导小组下设办公室，负责协调、推进、执行检查方案，办公室设在运营科技部。

（二）成立“回头看”自查工作检查组，组成及分工如下。 按照总行对“回头看”自查工作的要求，我行的自查工作按两个检查组、两个步骤进行。一是检各支行组织开展的全面自查工作。二是检查监督中心对各支行开展的检查工作。

二、工作安排

(一）自查工作重点与范围 1、整改情况检查

（1）自查及监管检查发现问题是否整改到位，是否存在未整改、整改不及时和部彻底的情况；

（2）是否存在新业务老问题的情况；

（3）是否对疑点和薄弱环节建立持续跟踪检查和纠正机制；

2、责任追究情况

（1）对自查及监管检查发现问题的责任追究是否到位； （2）对监管部门就自查及监管检查发现问题采取的审慎性监管措施是否落实到位；

（3）对监管部门就自查及监管检查发现问题作出的行政处罚是否落实到位。

3、操作风险检查 （1）重点业务

重点检查是否存在“存款失踪”、非法吸收公众存款、挪用客户资金、存款虚存、存款不入账、异地大额存款等问题，做好存款业务流水、凭证影像等核实工作；检查现金业务是否按规定岗位、频率查库、柜员尾箱和现金库存是否存在超限额等问题。

（2）重点环节

结合《中国银监会办公厅关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》（银监办发〔ⅩⅩ〕97号）要求，重点检查以下环节：

账户开立与变更环节。重点检查是否严格执行开户、账户变更等手续的操作规程；法人代表授权书、印鉴等是否真实、齐全；是否坚持上门核实重点关注客户和异地客户真实性；是否核实异地开卡的真实性；为客户开立网银账户和U盾是否严格遵守相关操作规程。

重要空白凭证购买和管理环节。重点检查重要空白凭证预留印鉴、印章等是否真实；证照（如金融许可证）的管理以及印章、密押、凭证的分管与分存及销毁等制度建设及执行情况；是否实现了保管、审批、使用环节的分离和有效监督制约。

验印环节。重点检查预留印鉴中印章是否真实；人工审验环节是否存在风险隐患。

④大额支付核实环节。重点检查大额支付是否严格执行双线核实，大额核实联系人的变更是否严格执行制度规定。

⑤银企对账环节。重点检查对账方式变更操作是否严格执行各项规定，如双人核实印章及U盾领用人身份等；对账与业务办理是否在人员、岗位、职责等方面严格分离；业务台账与会计账之间的对账管理、对账的频率、对象和可参与对账人员等是否有明确规定，是否执行到位；是否对对账结果加强分析。

⑥重要岗位员工行为管理。重点检查是否严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，特别是基层营业性机构、部门负责人、客户经理和综合柜员等关键岗位；建立健全相

应的行为失范监察制度；对员工异常行为和账户异常交易是否进行全面排查；是否存在员工参与民间借贷的情况。

⑦内控制度执行情况。重点检查是否认真落实授权授信、轮岗交流、内部监督检查等各项管理要求；业务流程管控是否存在缺陷，风险控制是否到位等。

⑧业务考核机制检查。重点检查考核指标设置是否合理；是否存在层层加码、过度关注市场份额等经营性指标，忽视合规经营类指标以及风险管理类指标等情况。

4、自查范围

自查范围为各支行、社区支行和清算中心。自查业务的时间范围截至ⅩⅩ年8月31日的余额，必要时可以适当后延。

5、检查范围

“回头看”工作组下查机构为100%，下查业务量原则上部低于客户数量的5%.

(二）检查时间安排

第一阶段：自查阶段（ⅩⅩ年10月13日-10月19日） 1、制定自查实施方案及组织学习

ⅩⅩ年10月13日分行运营科技部组织检查组成员学习总行“回头看”通知及相关文件，10月14日下发“回头看”自查方案。

2、实施自查

各支行在ⅩⅩ年10月18日完成自查，并形成自查报告于10月19日前报送至分行运营科技部钱海漪邮箱。

第二阶段：检查阶段（ⅩⅩ年10月20日-10月22日） 分行“回头看”检查组（检查监督中心）于ⅩⅩ年10月22日完成对支行的抽样检查。并形成报告，以及检查抽样清单、问题底稿、检查日志、违规问题与违法隐患情况统计表。

第三阶段：汇总上报阶段（ⅩⅩ年10月23日）

分行运营科技部“回头看”工作小组办公室负责汇总第一、第二阶段自查、检查内容，形成自查报告。于10月23日将自查方案、自查报告、整改方案、整改结果、问责结果以及违规问题与违法隐患情况统计表报送至总行运营管理部。

四、自查要求

（一）高度重视，统一认识。各支行要高度重视此次“回头看”自查工作，将此次检查工作放在本月重要任务之一，深入理解本次“回头看”自查的目的和意义，进一步巩固前期“两加强、两遏制”专项检查的成果。各支行行长要亲自负责，加强领导，精心组织，认真学习银监局下发的“回头看”检查工作重点环节，以及总行运营管理部下发的自查重点内容，严格要求，自查要真抓实做，确保工作取得实效。

（二）严肃问责，强化效果。各支行要对自查和检查中发现的违规违纪问题，依法依规进行严肃的责任追究和处罚、处理，切实做到发现一起，查处一起。

（三）有序开展，按时报告

各支行、检查监督中心在开展自查时，要及时完成“五报

四表”。即按照时间进度安排报送自查方案、自查报告、整改方案、整改结果、问责结果五个报告以及违规问题隐患情况统计表。检查问题要有据可查，问题整改要责任分明，问题问责要不择不扣。

运营科技部部 ⅩⅩ年10月13日