资产管理办法

1.0目的

为规范乐渡品牌运营中心所属资产的管理，让公司资产的购置、执行和控制作业有章可循，提高资产使用效益，实现资产合理配置，特制定本规定。2.0范围

本规定适用于公司所有的资产（固定资产、低值易耗品及流动资产），包括办公家具、电脑设备、电器设备、公用设备、办公用品、样包、绿化植物、工程设备、杂项设备等。3.0权责部门

3.1管理部门：综合管理部作为资产的入库、保管及维护部门。3.2 财务部门：财务部作为所有入库资产的入账、核算、折旧及让售的部门。

3.3其他部门：各部门作为资产的使用及相对应部门资产的保管养护。

4.0资产的管理

4.1公司所有财产由综合管理部指定专人负责，对公司所有资产进行入库、登记、分类及编号，设立品名、规格、数量明细保管帐，并定期进行盘点和核实。

4.1部门领用的相关资产由公司各部门指定专人兼管，做好资产的使用、保管和养护。

4.3行政公务车辆由综合管理部管理，交付驾驶员专人负责保管与养护。

4.4公司公共会议室、公共场所设施，由综合管理部指定专人管理。4.5重要的固定资产应在购入验收后及时办理财产保险。

4.6公司购买资料、书籍入库后由相关部门指定专人负责保管，编制资料档案，归档管理，重要资料、书籍借出、归还均应逐一登记。

4.7财务人员工作调动时，必须交代清楚帐目，办好移交手续后方可调离。聘用人员离职前，应将所使用物品交回，否则将从工资中扣款。

4.8各部门对各自保管的财产根据资产的保养说明，需做好维护养护工作，不得擅自破坏公司任何财产。

4.9各部门要有计划并充分利用购置的资产，不得盲目购买，造成

不必要的资产闲置和浪费。5.0资产入库

7.1资产入库前，购置人先做好《资产清单》，清单包含供应商名称、货号、品名、规格、单位、数量、单价、金额、使用部门、购置日期、存放地点、保管人、备注说明等。

7.2 公司所有资产购进后主动到综合管理部进行入库登记，入库后由使用部门领用保管。7.3入库流程：

资产购置综管部入库部门领用部门保管维护

6.0资产分类

财务部对公司所有资产进行大类分类编号，小类由各部门根据工作需要自行分类编号。7.0资产建卡

7.1综合管理部门将各项资产设卡管理，对各部门使用的资产帖上标签，以掌握各项资产异动状况。

7.1使用人应爱护标签，不得随意撕毁。8.0资产盘点

为达到账务相符，资产入库后，定期做好盘点工作，具体如下：8.1月度盘点：每月30日各部门对其管理的资产进行盘点，做好盘点记录，并将盘点记录交至综合管理部和财务部存档。

8.2季度盘点：每个季度末月30日各部门对其管理的资产进行全面盘查，做好盘点记录。季度盘点每个部门均需有第三方部门参与，如产品部样包盘点需财务部或综合管理部参与；综合管理部电子设备、电器设备、办公家具盘点需财务部参与。盘点记录仍需提交综合管理部和财务进行存档。

8.3年度盘点：年终由综合管理部和财务部共同组织进行全面盘点。具体盘点时间和盘点说明以年终盘点通知为主。

8.4办公用低值易耗品由综合管理部行政专员统一管理，并对其作数量上的收发登记，每月月末盘点一次，做到帐实相符。

8.5 盘点中发现丢失或损坏的，领用部门(或个人)应查明原因，报由综合管理部核实。属于自然损耗可根据核实情况予以核销。属于责任

事故，应追究责任人的责任，视情节轻重予以赔罚处理。

8.6综合管理部随时查核各使用部门现有的资产，以了解登记卡所载的名称、规格及数量是否与实际相符、有无管理不善、无效使用或闲置等不良情况存在。若发现有异常或不良情况存在，立即通知该使用部门请其改善，情况严重者呈报权责主管批示处理。9.0资产转移

9.1任何资产未经公司领导批准，一律不得外借和转移；各部门领用财产如有余缺，也不得相互调节，必须通过综合管理部安排，办理资产转移手续。

9.2资产在内相互移转调拨时，应由移出部门填写《资产移转单》，经双方部门负责人签批，综合管理部审核，副总经理审批后，送至综合管理部资产管理员处办理转移登记。9.3流程图：

填写资产转移单

移出部门确认

移入部门确认

综合管理部审核

副总经理审批

资产管理员转移

10.0资产借出

10.1资产因工作需要应外借时（如样包），外借人应填写《外借单》并将外借事由、内容条件、归还期限、保持原状义务、附属明细等填写清楚，并经部门审核，综合管理部审核，副总经理审批后方可带出。

10.2电子设备或电器设备等资产需带出维修的，应填写《放行单》，经过部门审核，综合管理部审核，副总经理审批后方可带出。

10.3资产带出时，需交一联外借（放行）单据至轻工保安处，并主动接受轻工安保人员的检查核实。

10.4任何资产外借，归还时必须保持资产完好无损，如因个人损坏或遗失，照价赔偿。

10.5外借流程图：11.0资产维修

11.1资产在使用过程中，如发现损坏应及时报修。

11.2资产报修，应填写《维修单》经部门审核，报综合管理部，综合管理部根据轻重缓急或提交时间顺序安排人员维修。

11.3维修过程中，涉及配件金额较高，需办理申购手续，经过正常审批方可。

11.4维修流程图

填写《维修单》

部门审核综合管理部审核

是

是否购置配件申购流程

否

维修

12.0资产闲置

部门有闲置资产，需提交至综合管理部统一保管或再行分配，以提高资产的使用率。13.0报废

13.1资产因损坏且无修复价值时，应填写《资产报废单》办理报废，对于呈准报废的闲置资产拆除后有残余价值的物品，应送综合管理部办理入库。

13.2原则上任何资产报废均需经过财务和综合管理部审核，（副）总经理审批后放可执行。

13.3报废流程图：

填写《报废单》

部门审核

综合管理部审核

副总经理审批办理报废

零件是否回收

是

零件入库

否

办理报废